Договор возвратного лизинга автомобиля: выкладываем все нюансы

В статье мы рассмотрим, что такое возвратный лизинг. Разберем нюансы договора на лизинг недвижимости и оборудования, а также узнаем, можно ли оформить автомобиль по схеме возвратного лизинга. Остановимся на условиях сделки и нюансах налогообложения.

Блок: 1/8 | Кол-во символов: 252
Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/vozvratnyj-lizing.html

Специфика возвратного лизинга

Обратный лизинг автомобиля предполагает, что продавец и лизингополучатель являются одним и тем же лицом в рамках одного договора, в то время как покупатель – лизингодателем. У второй стороны появляется обязанность вносить платежи уже после совершения сделки. Выгода от такой процедуры заключается в разовом привлечении финансирования за счет подписания договора, а также оптимизации налогообложения и возможности обновления материальной базы. Основные условия предоставления:

  • Обычно срок заключения соглашения составляет от 10 до 15 лет, минимум 3 года.
  • Удорожание объекта составляет 6,5-9% в год.
  • Необходимость обязательного страхования лизингового имущества, договор при этом может подписать любая сторона.
  • Необходимость совершения авансового платежа в размере от 10 до 30% в зависимости от конкретной ситуации.

Схема возвратного лизинга заключается в том, чтобы пополнить оборотные средства физического или юридического лица за счет продажи ТС, на которое оформляется договор. Компания, где предоставляется услуга, лишь посредник, так как получатель и продавец – одно лицо. Процедура достаточно рискованная, но при правильном подходе выгоду получают обе стороны.

Блок: 2/7 | Кол-во символов: 1189
Источник: https://pravodorog.ru/sdelka/arenda/vozvratnyj-lizing.html

ТОП-8 лизинговых компаний, в которых можно оформить возвратный лизинг

Европлан Самое выгодное предложение.

От 0% аванс

Перейти

Сбербанк Лизинг Сбербанк Лизинг

от 10% аванс

Сименс Финанс

от 10% аванс

Блок: 2/8 | Кол-во символов: 220
Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/vozvratnyj-lizing.html

Особенности возвратного лизинга

Услуги лизинга стали популярным способом покупки транспорта и расширения производства, но немногие представители бизнеса слышали о существовании возвратного лизинга и знают, что это такое.

Возвратный лизинг — такой тип финансовой аренды, при которой собственник продает имущество, а потом получает этот же актив во временное пользование. При этом он должен регулярно вносить лизинговые платежи в соответствии с договором. Возвратный лизинг также называют обратным.

Если говорить простыми словами, при возвратном лизинге продавец имущества и лизингополучатель — это один человек. Такая форма взаимоотношений является альтернативой залоговым кредитам и займам. Возвратный лизинг для юридических лиц и предпринимателей нередко оказывается удобнее, чем кредит в банке.

При возвратном лизинге меняется лишь собственник имущества, а пользователь остается тем же. Когда действие лизингового соглашения заканчивается, оборудование, транспорт или технику можно выкупить.

Объекты возвратного лизинга

Чаще всего возвратный лизинг встречается при покупке недвижимости и дорогостоящего оборудования. Предметом лизинга может выступать целое предприятие, включая здания, сооружения, оборудование и технику.

Обратный лизинг автомобиля встречается реже. Такая сделка интересна представителям малого бизнеса, а для лизингодателя несет имущественные риски. Если лизинговая компания согласится на оформление договора по возвратному лизингу транспорта, она требовательно отнесется к техническому состоянию, году выпуска и пробегу машины.

Блок: 3/8 | Кол-во символов: 1551
Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/vozvratnyj-lizing.html

Отличие от обычного финансового лизинга


От оперативного и финансового лизинга возвратный отличается статусом сторон сделки. В данном случае продавец является и лизингополучателем.

Лизинговая компания выкупает имущество и сдает его в аренду одному и тому же клиенту. Соответственно, сразу заключается два договора — о лизинге и купле-продаже.


Кроме того, есть и другие отличия:

  • Достаточно длительный срок договора, более того – чем дороже имущество, тем выше срок его аренды. Максимально допустимый срок возвратного лизинга – 3 года для автомобилей и оборудования, 5 лет – для зданий и сооружений.
  • Договор такой аренды заключается не с целью получения в компанию определенного имущества, а с целью привлечения дополнительного финансирования. Причем полученные деньги клиент может потратить нецелевым способом на любые нужды предприятия.
  • При заключении сделки не нужны бухгалтерский баланс и другие финансовые документы.


Возвратный лизинг довольно-таки часто используется для снижения налоговых взносов, сам договор это подразумевает. Теоретически это возможно, однако налоговые структуры тщательно проверяют подобные сделки, в особенности, если ее участниками являются взаимосвязанные фирмы.


Так, лизингополучателям может быть отказано в возмещении налога на добавленную стоимость и в вычетах, если в ходе проверок будет доказано, что сделка изначально заключалась только ради экономии налогов. Поэтому еще на этапе подготовки договора часто требуется экономическое обоснование возвратного лизинга. Налоговые риски при возвратном лизинге обычно компенсируются достаточно высокими ставками.

Блок: 3/4 | Кол-во символов: 1650
Источник: https://creditnyi.ru/lising/vozvratnyi-lising-611/

Составление договора

Договор возвратного лизинга содержит все права и обязанности сторон. Все спорные моменты, которые могут возникнуть в процессе, должны регулироваться именно с учетом этого документа. Если клиент не вносит постоянно платежи в полном объеме, то лизинговая компания имеет право расторгнуть контракт в одностороннем порядке. В этом случае транспорт будет изъят. Договор обязан содержать следующие основные моменты:

  1. Название, место, где был составлен и полные реквизиты сторон.
  2. Предмет соглашения, его описание, характеристики, по которым ТС можно с легкостью идентифицировать.
  3. Договоренности, размер платежей, сроки в которые они должны быть сделаны.
  4. Налоговые обязательства.
  5. Правила и порядок передачи ТС для аренды третьим лицам.
  6. Риски и возможные форс-мажорные обстоятельства.
  7. Мера ответственности для нарушителей.

Внимание! К договору обязательно прикладывается акт приема-передачи, который стороны также обязаны подписать. Вся информация, указанная в документе, должна быть полной, актуальной на момент составления и указана без ошибок, опечаток и неточностей.

Блок: 4/7 | Кол-во символов: 1072
Источник: https://pravodorog.ru/sdelka/arenda/vozvratnyj-lizing.html

Условия возвратного лизинга

Условия возвратного лизинга подразумевают длительные сроки договора, которые достигают 10 — 15 лет. Удорожание предмета лизинга составит от 6,5 до 9% в год. Стоит помнить о страховке лизингового имущества. Заключить договор со страховой компанией имеет право как лизингодатель, так и лизингополучатель. Стоимость страховых полисов включается в лизинговые платежи.

Размер финансирования, которое можно получить за счет возвратного лизинга, ограничен платежеспособностью лизингополучателя. Нужно помнить, что авансовый платеж по лизингу вносится из собственных средств. Размер первоначального взноса составляет около 10%.

Дополнительное обеспечение не является обязательным условием возвратного лизинга.

Однако, в некоторых случаях гарантии могут понадобиться. Например, лизинговые компании просят молодые фирмы предоставить поручительство собственников бизнеса или залог.

Блок: 4/8 | Кол-во символов: 900
Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/vozvratnyj-lizing.html

Возможные риски

Налоговая инспекция всегда пристально наблюдает за деятельностью юридических лиц, поэтому существуют риски проведения дополнительных проверок. Возможные ситуации:

  • Начало судебного разбирательства с целью выявить использование незаконных схем ухода от уплаты налогов. В этом случае потребуется представить неоспоримые доказательства заключения соглашения для улучшения финансового положения.
  • Лишение лицензии или запрет на осуществление деятельности до полного выяснения всех обстоятельств дела (в качестве крайней меры).
  • Безденежный расчет за лизинг автомобиля.
  • Заключение сделки между третьим лицом и лизингодателем.

Важно знать! Такие сделки не опасны ни компании, предоставляющей услугу, ни стороне, которая ей воспользовалась. Проблемы возникают только тогда, когда деятельность сомнительна в целом, а проведенные операции не отличаются прозрачностью.

Блок: 5/7 | Кол-во символов: 865
Источник: https://pravodorog.ru/sdelka/arenda/vozvratnyj-lizing.html

Схема и этапы лизинга

При возвратном лизинге в сделке участвуют лизингодатель и лизингополучатель. Последний выступает еще и продавцом имущества. Лизинговая компания выкупает технику, оборудование или транспорт у собственника и ему же передает имущество в долгосрочное пользование с последующим выкупом.

Оформление возвратного лизинга включает в себя несколько этапов:

  1. Лизингополучатель продает имущество лизинговой фирме. Компания платит за предмет лизинга собственными или заемными средствами.
  2. Стороны заключают договор лизинга, и имущество передается лизингополучателю в пользование.
  3. Лизингополучатель вносит платежи по договору (авансовый, регулярные и выкупной).
  4. После окончания срока договора имущество продают лизингополучателю по остаточной стоимости.

Первые два этапа сделки происходят одновременно. Это позволяет сторонам избежать рисков.

Блок: 5/8 | Кол-во символов: 849
Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/vozvratnyj-lizing.html
Кол-во блоков: 13 | Общее кол-во символов: 12083
Количество использованных доноров: 3
Информация по каждому донору:

  1. https://pravodorog.ru/sdelka/arenda/vozvratnyj-lizing.html: использовано 3 блоков из 7, кол-во символов 3126 (26%)
  2. https://bank-biznes.ru/lizing/vozvratnyj-lizing.html: использовано 5 блоков из 8, кол-во символов 3772 (31%)
  3. https://creditnyi.ru/lising/vozvratnyi-lising-611/: использовано 3 блоков из 4, кол-во символов 5185 (43%)


Поделитесь в соц.сетях:

Оцените статью:

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Добавить комментарий